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高台县教育局关于印发《高台县教育系统2021年内部审计工作方案》的通知

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索引号
620724017/2021-00009
文号
高教财发〔2021〕5号
关键词
发布机构
高台县教育局
公开形式
主动公开
责任部门
高台县教育局
生成日期
2021-03-02 09:20:00
是否有效

各校(园)、青少年校外活动中心:

现将《高台县教育系统2021年内部审计工作方案》印发你们,请按照方案要求做好前期各项准备工作,积极配合内部审计小组开展审计工作。

高台县教育局

2021年3月2日

高台县教育系统2021年内部审计工作方案

为进一步加强学校财务管理,规范学校财务行为,落实新的会计制度,掌握新财务软件实际操作能力,提高财务管理水平,促进全县教育事业持续健康发展,根据《高台县教育系统内部审计工作实施办法(试行)》相关规定,经教育系统内部审计领导小组研究决定,制定如下审计工作方案。

一、审计方式

(一)调查了解。审计小组和领导班子、部分中层领导、教师代表谈话,了解财务管理制度落实的情况 。

(二)实地审计。抽调部分校(园)领导和财务人员组成审计小组深入实地,采取查阅各校(园)2020年财务收支账目及凭证资料、盘点核对实物等方式进行审计。

二、审计对象及范围

(一)审计对象:全县各公办校(园)、青少年活动中心、普惠性民办幼儿园。

(二)审计范围:各校(园)2020年度各项经费收支、资产管理及项目资金管理使用情况。

三、审计内容

(一)上年度内部审计发现问题整改落实情况。

(二)2020年各项经费收支情况。

1.学校公用经费和农村地区学生营养膳食补助、营养餐供应炊事员工资、家庭经济困难学生生活补助、教师培训费等专项资金管理使用情况;

2.乡村教师生活补贴、乡村教师交通补贴、班主任津贴、特设岗位教师资金等教师津贴补贴管理使用情况;

3.学前减免保教费、高中免学费、高中助学金、中职免学费、中职助学金等各类学生资助资金管理使用情况;

4.建设项目资金、工会经费、学校食堂经营等资金管理情况;

5.普惠性民办幼儿园财政性补助资金的管理使用情况。

(三)贯彻落实财务制度情况。

1.落实执行财务制度,规范财务行为,加强财务管理队伍建设设和廉洁自律等方面情况;

2.内部控制制度建设执行情况以及落实三重一大、财务公示公开等方面情况。

(四)资产清查工作的进展情况。

四、审计时间安排

(一)实施阶段:(3月中旬至3月底)

1.审计小组查看会计计报表、账簿、凭证等有关资料,和领导班子、中层领导、教师代表调查了解有关情况。

2.编制审计工作台账,审计事项取证单,形成审计工作底稿,向各校(园)下发审计报告征求意见稿,并对各校(园)反馈意见审查核实。整理汇总谈话资料,汇总审计情况。

(二) 报告阶段:(3月底至4月中旬)

撰写审计报告,建立审计档案,以及在需要时进行复审和后续续审计。

(三)落实整改阶段:(4月中旬至6月底)

向各校(园)下达审计报告,落实整改。对审计中发现的违规、违纪行为为,向审计领导小组和主要领导汇报,并提交局党组会议审核,视其情节轻重提出出处置建议。

五、工作要求

(一)高度重视,积极配合。各校(园)严格按照《审计方案》的要求提供与审计事项有关的文件、会计资料和证明材料。各被审计校(园)主要负责人对提供资料的真实性、完整性负责并作出书面承诺。

(二)认真负责,注重实效。审计人员要严格遵守审计工作纪律规定,端正工作态度,依法依规开展审计。审计小组对被审计校(园)审计结论负责,实行谁审计谁负责,谁签字谁负责。

(三)统筹安排,确保质量。财务股要综合协调,负责内部审计具体工作,抽调的各校(园)领导和财务人员,要以严肃认真的态度,尽职尽责,保质保量的完成工作任务,达到审计的预期目的。

附件:高台县教育系统内部审计工作小组分组名单

附件

高台县教育系统内部审计工作小组分组名单

第一组:组  长:周多喜 国庆小学党支部副书记

        副组长:于生辉 财务股股长

        成  员:赵清河 高台二中会计

                范生伟 南华初中会计

                杜发政 合黎镇中心小学会计

                许万梓 新坝镇中心小学会计

负责审计高台一中、职业中专、东苑幼儿园、南苑幼儿园、少年军校、金太阳幼儿园。

第二组:组  长:武廷泉 城关初中副科级干部

        副组长:白红梅 财务股副股长

        组  员:朱建伟 高台一中会计

                孙  刚 解放街小学会计

                钟小虎 宣化镇中心小学会计

负责审计南华镇中心小学、巷道镇中心小学、骆驼城镇中心小学、新坝中心小学。

第三组:组  长:杨浩明 南苑幼儿园党支部副书记

        副组长:谢万新 光彩幼儿园教师

        组  员:于  群 城关初中会计

                李  平 西街小学会计

                闫丽红 南苑幼儿园会计

负责审计宣化镇中心小学、黑泉镇中心小学、合黎镇中心小学、罗城镇中心小学。

第四组:组  长:祁亚军 东苑幼儿园党支部副书记

        副组长:王妍凤 财务股干部

组  员:赵世民 职业中专会计

        石兴文 高台三中会计

        乔继斌 黑泉镇中心小学会计

        雷成春 罗城镇中心小学会计

负责审计高台二中、城关初中、解放街小学、第一幼儿园、青少年活动中心、蕾梦幼儿园。

第五组:组  长:黄永其 西街小学党支部副书记

        副组长:李春香 财务股干部

        组  员:杜发光 高台二中会计

        殷玉虹 第一幼儿园会计

        朱维龙 巷道镇中心小学会计

        吴中清 骆驼城镇中心小学会计

负责审计高台三中、西街小学、国庆小学、光彩幼儿园、西苑幼儿园。

审计工作小组在教育系统内部审计领导小组领导下开展工作,各审计工作小组要统筹协调,合理分工,提高审计质量和效率;审计工作由各小组组长负总责,副组长积极配合组长开展工作,审计结论、台账和审计报告实行组长、副组长共同签字负责制。

审计报告完成后,各组将资料和审计报告全部交局财务股白红梅处,提交高台县教育系统内部审计领导小组审议后统一打印下发各校(园),各校(园)严格按照时限完成整改报告,并补充资料,审计资料由财务股白红梅整理归档。

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